Pelivoittojen verotus: Milloin kasinovoitot ovat verollista tuloa?

pelivoiton verotusTuntuuko pelivoittojen verotus epäselvältä?

Kasinovoittojen verotus pohdituttaa muitakin, joten laadin tämän tietopaketin voittojen verotuksesta.

TOP-fakta: ETA-alueen kasinoilta saaduista voitoista ei tarvitse maksaa veroa.

Pelivoittojen verotukseen liittyy paljon muutakin, joten kannattaa lukea loputkin tekstistä.

Jos haluat jo pelata verovapaasti, alla pari suositusta.

Näillä kasinoilla ei tarvitse maksaa veroa kasinovoitoista:

Miten kasinovoittojen verotus toimii?

Pelivoittojen verotus poikkeaa palkkatulojen verotuksesta.

Saat voitot aina täysimääräisinä. On sinun vastuullasi ilmoittaa verottajalle veronalaisista voitoista.

Sitten Verohallinto laskee, paljonko voitoista on maksettava veroa. Toisin sanoen, kasinovoitot verotetaan vasta jälkikäteen.

Jos voitot ovat verovapaita, niitä ei tarvitse ilmoittaa, eikä niistä tietenkään tarvitse maksaa senttiäkään veroa.

Lisenssi määrittää kasinovoittojen verotuksen. Alla oleva taulukko tarjoaa esimerkkejä siitä, miten kasinovoittojen verotus toimii eri kasinoilla.

KasinolisenssiETA-alueella?Sopii suomalaisille?Verovapaat voitot?
Malta (MGA)KylläKylläKyllä
Viro (EMTA)KylläKylläKyllä
Isle of ManEiEhkäEi
Curacao EiEhkäEi
KahnawakeEiEhkäEi
AnjouanEiEiEi

Verovapaat kasinot löytyvät siis Euroopan talousalueen sisältä.

Monet ETA-alueella myönnetyt lisenssit on kuitenkin tarkoitettu vain kansalliseen käyttöön.

Nämä kasinot tarjoavat verovapaat voitot (myös) suomalaisille pelaajille:

  • Maltan lisenssin kasinot
  • Viron lisenssin kasinot
  • Ahvenanmaalainen Paf
  • Suomalainen Veikkaus

Seuraavaksi kerron, mihin pelivoittojen verotus perustuu.

Voittojen verotus perustuu Suomen lakiin ja Euroopan unionin sääntöihin

pelaamisen säännöt suomessaParhaat kasinot ovat verovapaita. Niillä voit ihan luvan kanssa unohtaa voittojen verotuksen.

ETA-alueen kasinoiden verovapaus ei ole minun keksintöäni vaan Suomen lainsäädännön mukainen fakta. Myös EU:n vapaan liikkuvuuden periaatteet pätevät voittojen verotuksessa.

Suomen tuloverolaki

Verohallinnon sivuilla lukee näin:

“Tuloverolain (1535/1992, TVL) 85 §:n mukaan arpajaisverolain 2 §:ssä tarkoitetuista tai Euroopan talousalueeseen kuuluvassa valtiossa sen lainsäädännön mukaisesti toimeenpannuista arpajaisista saatu voitto ei ole saajalleen veronalaista tuloa.”

Ote on samalla hyvä esimerkki verottajan käyttämästä kapulakielestä.

Yksinkertaistettuna tuossa otteessa todetaan, että ETA-alueen kasinoilta ja nettikasinoilta saaduista voitoista ei tarvitse maksaa veroja.

Kaikki saadut voitot ovat verovapaita, koska “arpajaisia” ovat:

  • Kaikki rahapelit ja vedonlyönti
  • Tavara-arpajaiset ja tavaravoittoautomaatit
  • Arvauskilpailut
  • Bingo

Verovapaus ei koske ETA-alueen ulkopuolelta saatuja voittoja.

Kunkkukasino

Kasinoiden uusi kuningas on täällä - Klikkaa itsesi Kunkkukasinolle »

TÄSTÄ

Euroopan unionin vapaan liikkuvuuden periaatteet

EU:n sisämarkkinat ovat keskeisessä asemassa Euroopan unionissa.

Sisämarkkinat tarkoittaa sitä, että tavaroiden, ihmisten, palvelujen ja pääoman tulee voida liikkua vapaasti.

Näiden periaatteiden vuoksi vaikkapa maltalaiset MGA pikakasinot voivat tarjota pelejä suomalaisille pelaajille.

EU:n ja Euroopan talousalueen sisällä noudatettavat säädökset takaavat voittojen verovapauden.

Näillä kasinoilla voitot ovat verovapaita

On olennaista osata tunnistaa verovapaa pelipaikka.

Näin tunnistat kasinot, joilta saa verovapaat voitot:

  1. Rullaa kasinon etusivun alareunaan
  2. Katso, minkä lisenssin alla kasino toimii
  3. Varmista lisenssin voimassaolo klikkaamalla lisenssin myöntäjän logoa

Alta näet kaksi esimerkkiä oikeista kohdista.

Vasemmalla puolella on Maltalla lisensoitu Kunkku Kasino ja oikealla puolella Viron lisenssin alla toimiva HighRoller Casino.

tunnista verovapaat voitot

Ne molemmat tarjoavat verovapaita voittoja suomalaisille pelaajille.

Maltan tai Viron lisenssi on aina hyvä merkki – alta selviää, miksi.

Kerron alla muutamalla sanalla myös Suomessa pikapuoliin käyttöön otettavasta lisenssijärjestelmästä.

Maltan MGA lisenssi kasinot

mgaMaltan peliviranomaisen (Malta Gaming Authority eli MGA) myöntämä lisenssi takaa kasinon turvallisuuden.

MGA lisensoi vain kaikista luotettavimmat ja laadukkaimmat nettikasinot.

Näillä kasinoilla panostetaan myös vastuulliseen pelaamiseen.

Kaiken muun hyvän lisäksi joka ikinen voitto on verovapaa.

Viron lisenssi kasinot (EMTA)

emtaViron Vero- ja tullihallitus eli EMTA on vaativa lisenssin myöntäjä.

Siksi Viron lisenssillä toimivien kasinoiden luotettavuutta ei tarvitse epäillä. Voit tsekata virolaiset nettikasinot erikseen niitä vertailevilta sivustoilta, tällä minun sivustolla on myös maltalaisia mukana.

Onnenpelien lopputulokset perustuvat satunnaislukugeneraattoriin, joten kaikilla on tasapuoliset mahdollisuudet tavoitella pelivoittoja.

Lisenssiehtojen mukaisesti kasinon eli siis talon etu saa olla korkeintaan 80 % kaikista panoksista. Loput palautuvat pelaajille pelivoittojen muodossa.

Pelivoitot saa puhtaana käteen, sillä voitot ovat 100-prosenttisen verovapaita.

Suomen lisenssi nettikasinot

Suomen ainoat rahapeliyhtiöt ovat Veikkaus ja ahvenmaalainen Paf.

Niiltä saaduista voitoista ei tarvitse tehdä ilmoitusta verottajalle, koska tällaisia kasinovoittoja ei huomioida verotuksessa.

Viime aikoina uudet tuulet ovat puhaltaneet Suomessa.

Arpajaislakia aiotaan uudistaa – taas. Tällä kertaa on tarkoitus purkaa Veikkauksen monopoliasema Manner-Suomessa.

Esimerkiksi lotto jäänee Veikkauksen yksinoikeuden piiriin, mutta nettikasinot voivat jatkossa hakea Suomen lisenssiä.

Pelivoittojen verotus ei muutu.

Suomen lisenssin kasinot jakavat verovapaita voittoja, kuten kaikki muutkin ETA-alueella lisensoidut kasinot.

Muut Euroopan talousalueen lisenssit

Euroopan talousalueeseen kuuluvat kaikki EU:n jäsenmaat (kuten Suomi), Islanti, Liechtenstein ja Norja.

ETA-maan lisensoimalla kasinolla voittojen verotus loistaa poissaolollaan.

Suomalainen pelaaja ei kuitenkaan pääse ottamaan iloa irti kaikilta verovapailta kasinoilta.

Esimerkiksi Ruotsin lisenssin kasinolla pääsevät pelaamaan vain ruotsalaiset. Myös Espanja ja Saksa myöntävät vain kansallisia lisenssejä.

Netissä suomalaisille pelaajille avaa ovensa vain Maltan tai Viron lisensoima pelikasino.

Tilanne on toinen, jos matkustat ulkomaille ja menet koputtelemaan kivijalkakasinon ovelle.

Esimerkiksi espanjalaisella kivijalkakasinolla voi pelata verovapaasti, eikä voitoista tarvitse tehdä tiliä verottajalle.

ETA-alueen ulkopuolelta peräisin olevien voittojen verotus

Jos nettikasino tai kivijalkakasino ei sijaitse ETA-alueella, saadut voitot ovat verotettavaa tuloa. Ihan kaikenkokoisista voitoista tulee maksaa verot.

Muun muassa nämä lisenssit ovat peräisin ETA-alueen ulkopuolelta:

  1. Ison-Britannian lisenssi
  2. Kahnawaken lisenssi
  3. Anjouanin lisenssi
  4. Antigua ja Barbudan lisenssi
  5. Curacaon lisenssi

Ison-Britannian peliviranomainen on UK Gambling Commission.

Aiemmin tämän lisenssin alaisuudessa toimivat kasinot olivat verottomia, mutta kaikki muuttui tammikuussa 2021 tapahtuneen Brexitin myötä.

Tuolloin Iso-Britannia erosi EU:sta, ja kasinovoitoista tuli veronalaista tuloa suomalaispelaajille.

Muutos koski myös Gibraltarin, Alderneyn ja Mansaaren lisenssejä.

Gibraltar on Ison-Britannian merentakainen alue ja kaksi viimeksi mainittua kuuluvat Ison-Britannian kruununalusmaihin.

Kahnawake sijaitsee Kanadassa ja Anjouan Komoreilla. Antigua ja Barbuda on itsenäinen saarivaltio Karibianmerellä.

Niin ikään Karibianmerellä sijaitsevan Curacaon tilanne ei ole yhtä yksioikoinen.

Se on Alankomaihin kuuluva autonominen maa, jonka asukkailla on Alankomaiden ja EU:n kansalaisuus.

Curacao ei kuitenkaan kuulu Euroopan unioniin tai ETA-alueeseen, joten Curacaon lisenssi EI tarkoita verovapaita voittoja.

Seuraavaksi pääsetkin lukemaan verotettavien voittojen ilmoittamisesta ja verojen maksamisesta.

Fruta Casino

Hyödynnä uuden Fruta Casinon 200 käteiskierroksen tarjous tästä »

Pelaa nyt

Miten pelivoittojen verotus tapahtuu?

pelivoittojen verotus

Tähän asti luettuasi jo tiedätkin, että esimerkiksi Curacaon kasinoita saadut voitot tulee ilmoittaa verottajalle, koska Curacao ei sijaitse ETA-alueella.

Lisäksi pelivoitoista tulee maksaa verot.

Pelivoittojen verotus tapahtuu näin:

  1. Kirjaa kaikki vuoden aikana saadut kasinovoitot ylös
  2. Täydennä joka kevät saatava esitäytetty veroilmoitus (oikea kohta: “Muut ansiotulot)
  3. Palauta korjattu veroilmoitus
  4. Odota verotuksen päättymispäivää
  5. Verottaja lähettää ohjeet verojen maksamiseen
  6. Maksa verot viimeistään eräpäivänä

Jokaisen pelaajan tulee itse huolehtia pelivoittojen ilmoittamisesta ja verojen maksamisesta.

Verohallinto määrittää verojen määrän ansiotuloveroprosenttisi mukaisesti. Henkilökohtainen veroprosentti voi vaihdella 0:n ja yli 55:n välillä.

Näin ollen minun on mahdotonta sanoa, kuinka paljon juuri sinun saamiasi voittoja verotetaan.

Vinkki: Omat veroasiat on helpointa hoitaa sähköisesti OmaVero-palvelussa!

Yhteenveto

verojen maksu kasinovoitoistaEuroopan talousalueella saadut pelivoitot ovat verottomia. Kasinovoittojen verovapaus perustuu Suomen lainsäädäntöön ja EU:n perusperiaatteisiin.

Verovapaita voittoja ei tarvitse saattaa verottajan tietoon, koska ne eivät vaikuta verotukseen millään tavalla.

Muualta kuin ETA-alueelta saadut voitot ovat veronalaista tuloa. On tärkeää muistaa merkitä ne veroilmoitukselle seuraavana keväänä.

Verot maksetaan muutaman kuukauden sisään verottajan antamien ohjeiden mukaisesti.

Norjassa ulkomaisilla kasinoilla pelaaminen on kielletty vuonna 2009. Norjalaiset saavat pelata netissä vain Norsk Tippingin ja Norsk Rikstoton sivustoilla.

Suomessa ei ole rajoitettu sitä, millaisella kasinolla kansalaiset saavat pelata. Eurooppalaiset ja esimerkiksi karibialaiset nettikasinot ovat yhtä laillisia!

Kannattaa kuitenkin suosia verovapaita eurooppalaisia nettikasinoita: verovapaus tekee pelaamisesta simppeliä ja huoletonta.

Alta löytyy vielä vastauksia usein kysyttyihin kysymyksiin, var så god!

Usein kysytyt kysymykset

Voinko ilmoittaa veronalaiset voitot koska tahansa?

Voit ilmoittaa vaikka kaikki voitot yksitellen vuoden mittaan. Saisit joka kerta uuden verokortin ja ehkä myös veroprosentin. Yksinkertaisinta on pitää kirjaa voitoista ja ilmoittaa ne kerralla esitäytetyn veroilmoituksen korjaamisen yhteydessä.

Mitä jos en muista ilmoittaa pelivoittoja verottajalle?

Jos et muistanut korjata veroilmoitusta ajoissa, tee oikaisuvaatimus verotuksen oikaisulautakunnalle. Saatat joutua maksamaan myöhästymismaksua tai veronkorotusta, jos ilmoitat voitot myöhässä. Se on kuitenkin parempi kuin syyte veropetoksesta.

Onko kasinovoittojen verotus ansiotulo- vai pääomatuloverotusta?

Kasinovoitot lasketaan ansiotuloksi, joten maksat voitoista veroa oman ansiotuloveroprosenttisi mukaisesti. Ansiotuloveroprosentti perustuu vuosituloosi.

Miten voittojen verotus toimii kryptokasinolla?

Kasinon lisenssi ratkaisee sen, pitääkö voitoista maksaa veroja – myös kryptokasinolla. Huomaathan, että voit joutua maksamaan veroa siinä vaiheessa, kun vaihdat kryptot esimerkiksi euroiksi. Virtuaalivaluuttojen verotukseen voi tutustua osoitteessa vero.fi.

Millaista on ammattipelaajan pelivoittojen verotus?

Ammattimainen pelaaminen kumoaa myös Euroopan talousalueen kasinoiden verovapauden. Jos lyöt vetoa tai pelaat pokeria ammatiksesi, joudut maksamaan voitoista veroa. Muista mahdollisuus verovähennyksiin.

Etusivu » Pelivoittojen verotus
Scroll to Top